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iDeCoを始めたいけれど、何歳から加入できるのか、何歳まで続けられるのか気になっていませんか。

特に50代以降の方は「今から始めても遅くないのか」「受け取りはいつからできるのか」と不安に感じることも多いでしょう。

iDeCoは20歳以上65歳未満の国民年金被保険者であれば加入でき、受取開始は原則60歳からですが、通算加入者等期間によって変わります。

この記事では、iDeCoの加入年齢と受取年齢の仕組みを詳しく解説し、年齢別のメリットや注意点もお伝えします。

50代・60代から始める場合の具体的なシミュレーションも紹介しますので、ご自身に合った判断ができるようになります。

iDeCoは何歳から何歳まで加入できる？

iDeCoの加入年齢は、老後資金を準備する上で最も基本的な条件です。2022年の法改正により、以前よりも幅広い年齢層が利用できるようになりました。ここでは加入できる年齢の条件と、法改正で何が変わったのかを詳しく見ていきます。

加入できるのは20歳以上65歳未満

iDeCoに加入できるのは、20歳以上65歳未満の方です。2022年5月の法改正前は60歳未満までが対象でしたが、現在は65歳まで延長されています。

ただし、年齢条件を満たしているだけでは加入できません。国民年金の被保険者であることが必須条件となります。会社員や公務員の方は自動的に該当しますが、60歳以降は注意が必要です。

65歳の誕生日の前日までに加入手続きを完了すれば、その後も掛金の拠出が可能です。ギリギリでの加入を検討している方は、手続きに時間がかかることも考慮して早めに申し込みましょう。

厚生労働省:iDeCo公式サイト

国民年金の被保険者であることが条件

iDeCoに加入するには、国民年金の被保険者であることが必要です。被保険者は職業によって第1号から第3号までに分かれており、それぞれ掛金の上限額が異なります。

60歳以降も加入を続けるには、国民年金の任意加入制度を利用するか、厚生年金に加入している必要があります。60歳で定年退職した後、再雇用で厚生年金に加入していれば、そのままiDeCoを続けられます。

厚生労働省:iDeCo公式サイト

2022年の法改正で何が変わった？

2022年5月の法改正により、iDeCoの制度が大きく変わりました。最も重要な変更点は、加入可能年齢が60歳未満から65歳未満に引き上げられたことです。

この改正により、60歳以降も働き続ける方や、老後資金の準備を延長したい方にとって、選択肢が広がりました。また、受取開始時期の上限も70歳から75歳に延長され、より柔軟な資産運用が可能になっています。

企業型確定拠出年金（企業型DC）との併用ルールも緩和され、企業型DCに加入している会社員でも、より多くの方がiDeCoを利用できるようになりました。

厚生労働省:iDeCo公式サイト

iDeCoは何歳から受け取れる？受取開始年齢の仕組み

iDeCoの受取開始年齢は、通算加入者等期間によって決まります。単純に「60歳から」と覚えていると、いざ受け取ろうとした時に困ることもあります。ここでは受取開始年齢の詳しい仕組みを、表を使って分かりやすく解説します。

基本は60歳から受け取れる

iDeCoの老齢給付金は、原則として60歳から受け取ることができます。ただし、これは通算加入者等期間が10年以上ある場合の話です。

60歳になったからといって、自動的に給付が始まるわけではありません。受取開始には自分で請求手続きを行う必要があります。手続きを忘れていると、せっかく積み立てた資産を受け取れないので注意しましょう。

受取方法は、一時金として一括で受け取る方法、年金として分割で受け取る方法、そしてその両方を組み合わせる方法の3つから選べます。それぞれ税金の計算方法が異なるため、受取時期が近づいたら税理士などの専門家に相談することをおすすめします。

厚生労働省:iDeCo公式サイト

通算加入者等期間で受取開始年齢が変わる

通算加入者等期間とは、iDeCoや企業型DCに加入していた期間の合計です。この期間が10年未満の場合、60歳では受け取れず、受取開始年齢が遅れます。

以下の表で、通算加入者等期間と受取開始年齢の関係を確認しましょう。

厚生労働省:iDeCo公式サイト

受取開始は75歳まで延長できる

iDeCoの受取開始時期は、60歳（または受給資格を得た年齢）から75歳までの間で自由に選べます。2022年の法改正前は70歳までが上限でしたが、現在は5年延長されています。

受取開始を遅らせるメリットは、その間も運用を続けられることです。運用がうまくいけば、資産をさらに増やすことができます。また、公的年金の受給開始を繰り下げている場合、iDeCoの受取時期も調整することで、税負担を抑えられる可能性があります。

厚生労働省:iDeCo公式サイト

通算加入者等期間とは？

通算加入者等期間とは、iDeCoや企業型確定拠出年金に加入していた期間を合計したものです。掛金を拠出していた期間だけでなく、運用指図者として資産を預けていた期間も含まれます。

転職などで企業型DCからiDeCoに移換した場合、企業型DCの加入期間も通算されます。逆に、掛金の拠出を一時停止していた期間は、通算加入者等期間に含まれないので注意が必要です。

自分の通算加入者等期間を正確に把握するには、国民年金基金連合会から送られてくる「加入者等記録」を確認するか、運営管理機関に問い合わせましょう。

50代・60代からiDeCoを始めるメリットは3つ

「50代や60代からiDeCoを始めても遅いのでは」と思っている方も多いでしょう。しかし、年齢に応じたメリットがしっかりとあります。ここでは、50代・60代から始める3つの具体的なメリットを解説します。

メリット1：老後資金を確実に準備できる

iDeCoの最大のメリットは、60歳まで原則として引き出せないため、確実に老後資金を準備できることです。50代・60代は住宅ローンや教育費の負担が減り、老後資金の準備に集中できる時期でもあります。

普通の預金や投資信託だと、急な出費があった時についつい使ってしまいがちです。しかしiDeCoなら、老齢給付金として受け取る時まで資産が守られます。

退職金が少ない方や、公的年金だけでは不安を感じている方にとって、iDeCoは強制的に貯蓄できる仕組みとして有効です。月1万円でも5年間続ければ60万円、10年間なら120万円の老後資金を準備できます。

金融庁:NISA特設ウェブサイト

メリット2：所得控除で節税効果がある

iDeCoの掛金は全額が所得控除の対象となり、所得税と住民税が軽減されます。これは50代・60代でも変わらず受けられる大きなメリットです。

例えば、年収500万円の会社員が月2万円（年間24万円）を拠出した場合、所得税率10%・住民税率10%として、年間約4.8万円の税金が戻ってきます。5年間で約24万円、10年間なら約48万円の節税効果です。

特に50代は収入が安定している方が多く、所得税率も高い傾向にあります。そのため、節税効果を最大限に活用できる年代と言えます。ただし、退職後に収入が減ると節税効果も小さくなるので、拠出額は収入に合わせて調整しましょう。

国税庁:株式等の譲渡所得等の課税

メリット3：退職所得控除を活用できる

iDeCoを一時金として受け取る場合、退職所得控除が適用され、税負担を大きく軽減できます。退職所得控除は、勤続年数（iDeCoの場合は通算加入者等期間）に応じて控除額が増える仕組みです。

20年以下の場合は「40万円×年数」、20年を超える場合は「800万円＋70万円×（年数-20年）」が控除されます。例えば10年間加入していれば400万円まで非課税で受け取れます。

国税庁:株式等の譲渡所得等の課税

年齢別｜iDeCoに向いている人・向いていない人

iDeCoは誰にでも向いているわけではありません。年齢や状況によって、メリットを十分に享受できる人とそうでない人がいます。ここでは年齢別に、どんな人がiDeCoに向いているのかを具体的に解説します。

30代・40代｜長期運用でしっかり増やせる

30代・40代は、iDeCoの最大のメリットである長期運用の効果を最も享受できる年代です。20年以上の運用期間があれば、株式中心の積極的な運用でも、短期的な価格変動のリスクを抑えられます。

30代・40代で特に向いているのは、安定した収入があり、60歳まで継続して掛金を拠出できる見込みがある人です。逆に、近い将来に住宅購入や子どもの教育費など大きな出費が控えている場合は、iDeCoよりも流動性の高いNISAを優先した方が良いでしょう。

50代前半｜節税しながら老後資金を準備

50代前半は、子どもの教育費負担が減り、老後資金の準備に集中できる時期です。60歳まで10年前後の運用期間があり、節税効果と資産形成のバランスが取れた年代と言えます。

50代前半で特に向いているのは、年収が高く節税効果を最大限に活用できる人です。ただし、運用期間が短いため、元本確保型やバランス型など、リスクを抑えた運用商品を選ぶことが重要です。

50代後半・60代｜短期間でも意味がある場合

50代後半や60代からiDeCoを始める場合、運用期間が5年以下になることもあります。この場合、運用益よりも節税効果を重視することになります。

50代後半・60代で特に向いているのは、高所得で節税効果が手数料を大きく上回る人です。逆に、少額の拠出では手数料負担が節税効果を上回る可能性があるため、事前にシミュレーションすることが重要です。

向いていない人の特徴

iDeCoは優れた制度ですが、すべての人に向いているわけではありません。以下のような方は、iDeCoよりも他の資産形成方法を検討した方が良いでしょう。

まず、60歳までに資金が必要になる可能性が高い人です。iDeCoは原則60歳まで引き出せないため、住宅購入や教育費、医療費など、近い将来に大きな出費が予想される場合は不向きです。

次に、収入が不安定で継続的な拠出が難しい人です。掛金の拠出を止めても口座管理手数料はかかり続けるため、長期間拠出を停止すると手数料負担だけが増えてしまいます。また、所得が少なく所得税・住民税を払っていない人は、節税効果を受けられないため、iDeCoのメリットが限定的です。

60歳以降もiDeCoに加入できる条件

2022年の法改正により、60歳以降もiDeCoに加入できるようになりました。しかし、誰でも加入できるわけではなく、いくつかの条件があります。ここでは60歳以降の加入条件を詳しく解説します。

国民年金に任意加入している必要がある

60歳以降にiDeCoに加入するには、国民年金の被保険者であることが必須条件です。自営業者など第1号被保険者の方は、60歳で国民年金の加入義務がなくなりますが、任意加入制度を利用すれば65歳まで加入できます。

国民年金の任意加入は、年金受給資格期間（10年）を満たしていない方や、満額の年金を受け取るために保険料納付月数を増やしたい方が利用する制度です。任意加入の手続きは、住所地の市区町村役場で行います。

厚生労働省:iDeCo公式サイト

厚生年金に加入している場合も可能

60歳以降も会社員や公務員として働き、厚生年金に加入している場合は、国民年金の任意加入手続きをしなくてもiDeCoを続けられます。再雇用や定年延長で65歳まで働く方が増えている中、この条件に該当する方は多いでしょう。

厚生年金に加入している第2号被保険者の掛金上限額は、企業型DCの有無や企業年金の種類によって異なります。企業型DCに加入していない場合は月額2.3万円、企業型DCに加入している場合は月額2万円が上限です。

60歳以降も働き続ける予定がある方は、iDeCoを継続することで、さらに節税効果を得ながら老後資金を増やすことができます。

厚生労働省:iDeCo公式サイト

65歳以降は加入できない

iDeCoの加入上限年齢は65歳未満です。65歳の誕生日を迎えると、それ以降は新規加入も掛金の拠出もできなくなります。ただし、既に積み立てた資産は引き続き運用でき、75歳までの間に受け取ることができます。

65歳以降は「運用指図者」として、資産の運用のみを続けることになります。運用指図者になっても口座管理手数料は発生するため、早めに受取方法を検討しておくことが大切です。

将来的には加入年齢の上限がさらに引き上げられる可能性もありますが、現時点では65歳が上限であることを理解しておきましょう。

年齢に応じたiDeCoの運用戦略

iDeCoの運用は、年齢によって最適な戦略が異なります。若い世代は積極的にリスクを取れますが、50代以降は安全性を重視する必要があります。ここでは年齢別の運用戦略を具体的に解説します。

30代・40代｜株式中心で積極運用

30代・40代は、運用期間が20年以上あるため、株式中心の積極的な運用が適しています。短期的には価格が上下しても、長期的には成長が期待できる株式型の投資信託を中心に組み立てましょう。

金融庁:投資の基本

50代前半｜バランス型でリスク調整

50代前半は、運用期間が10年前後と短くなるため、株式と債券をバランスよく組み合わせた運用が適しています。株式の比率を50〜60%程度に抑え、債券で安定性を確保しましょう。

50代後半・60代｜元本確保型中心で安全運用

50代後半・60代は、運用期間が5年以下と非常に短いため、元本確保型商品を中心とした安全運用が基本です。定期預金や保険商品など、元本割れのリスクがない商品を50%以上組み入れましょう。

ただし、元本確保型商品だけでは、インフレによる実質的な資産の目減りリスクがあります。そのため、残りの資産は債券型ファンドや安定型のバランスファンドで運用し、わずかでも資産を増やす工夫が必要です。

年齢に関係なく注意したいこと

年齢に関係なく、iDeCoの運用で注意すべきポイントがあります。まず、手数料の確認です。運用商品の信託報酬が高いと、長期的には大きなコストになります。同じカテゴリーの商品であれば、信託報酬が低いインデックスファンドを選ぶのが基本です。

次に、定期的な見直しです。一度設定した配分をそのままにせず、年に1回程度は資産配分を確認し、必要に応じてリバランス（配分調整）を行いましょう。また、ライフステージの変化に合わせて、リスク許容度も変わることを理解しておくことが大切です。

iDeCoの年齢制限で気をつけたい4つのこと

iDeCoは優れた制度ですが、年齢に関連した注意点やリスクもあります。特に50代以降に始める場合は、以下の4つのポイントをしっかり理解しておく必要があります。

60歳まで原則引き出せない

iDeCoの最大の注意点は、原則として60歳まで資産を引き出せないことです。これは老後資金を確実に準備できるメリットの裏返しですが、急な資金需要に対応できないデメリットでもあります。

病気や失業、家族の介護など、予期せぬ出費が必要になった場合でも、iDeCoの資産は使えません。そのため、iDeCoに拠出する金額は、生活費の6ヶ月分程度の緊急予備資金を別に確保した上で決めるべきです。

運用期間が短いと元本割れリスクがある

50代後半や60代からiDeCoを始める場合、運用期間が5年以下になることがあります。このような短期間の運用では、市場の変動によって元本割れするリスクが高まります。

株式型の投資信託は、長期的には成長が期待できますが、短期的には大きく値下がりすることもあります。例えば、リーマンショックのような金融危機が起きた場合、数年間は資産が回復しない可能性もあります。

運用期間が短い場合は、元本確保型商品や債券型ファンドを中心に組み立て、リスクを最小限に抑えることが重要です。節税効果だけを目的とする場合は、元本確保型商品100%で運用するのも一つの選択肢です。

金融庁:リスク情報の開示について

手数料が節税効果を上回る場合がある

iDeCoには、加入時・運用時・給付時にそれぞれ手数料がかかります。運用時の手数料は、国民年金基金連合会に月額105円、事務委託先金融機関に月額66円、合計で最低でも月額171円（年間2,052円）が必要です。

運営管理機関（証券会社や銀行）によっては、さらに口座管理手数料がかかる場合もあります。また、投資信託を選んだ場合は、信託報酬も別途発生します。

受取時に税金がかかる

iDeCoは掛金拠出時と運用時は税制優遇がありますが、受取時には税金がかかります。一時金として受け取る場合は退職所得控除、年金として受け取る場合は公的年金等控除が適用されますが、控除額を超えた部分には課税されます。

特に注意が必要なのは、会社からの退職金とiDeCoの一時金を同じ年に受け取る場合です。退職所得控除は合算して計算されるため、両方を受け取ると控除額を超えやすくなり、税負担が増える可能性があります。

受取方法や受取時期は、公的年金の受給開始時期や他の収入とのバランスを考えて決める必要があります。税金の計算は複雑なので、受取時期が近づいたら税理士やファイナンシャルプランナーに相談することをおすすめします。

国税庁:株式等の譲渡所得等の課税

年齢別｜iDeCo加入のシミュレーション

実際に50代・60代からiDeCoを始めた場合、どのくらいの節税効果があるのでしょうか。ここでは具体的な数値を使ったシミュレーションで、年齢別のメリットを確認していきます。

55歳で加入した場合の節税効果

55歳で加入した場合、60歳までの5年間で掛金を拠出できます。会社員（企業型DCなし）で月額2万円を拠出するケースを見てみましょう。

年収が高く所得税率が20%の場合、節税効果はさらに大きくなります。年間の節税額は約7.2万円、5年間で約36万円になり、手数料を差し引いても約35万円のメリットがあります。

国税庁:株式等の譲渡所得等の課税

60歳で加入した場合のメリット

60歳で加入する場合、国民年金の任意加入または厚生年金への加入が条件です。65歳までの5年間、月額1万円を拠出するケースを見てみましょう。

60歳から加入する場合、運用期間が短いため、元本確保型商品を中心に運用することになります。運用益はあまり期待できませんが、節税効果だけでも約11万円のメリットがあります。

ただし、通算加入者等期間が5年なので、受取開始は63歳からです。63歳まで資金が不要で、所得税率が高い方にとっては、検討する価値がある選択肢と言えます。

シミュレーションの注意点

上記のシミュレーションはあくまで目安であり、実際の節税効果や運用成果は個人の状況によって異なります。所得税率は年収や各種控除によって変わるため、正確な節税額を知りたい場合は、源泉徴収票を確認するか、税理士に相談しましょう。

また、運用商品の選択によっては、元本割れする可能性もあります。特に運用期間が短い場合は、リスクを十分に理解した上で商品を選ぶことが重要です。

シミュレーションツールは、各証券会社や金融機関のウェブサイトで提供されています。ご自身の年齢・年収・拠出額を入力して、具体的な節税効果を確認してから加入を判断することをおすすめします。

金融庁:投資の基本

まとめ

iDeCoは20歳以上65歳未満の国民年金被保険者であれば加入でき、2022年の法改正により、60歳以降も条件を満たせば継続できるようになりました。受取開始は原則60歳からですが、通算加入者等期間が10年未満の場合は受取開始年齢が遅れるため、特に50代後半から始める方は注意が必要です。

50代・60代から始める場合でも、所得控除による節税効果と退職所得控除の活用により、十分なメリットがあります。ただし、運用期間が短いため、元本確保型商品を中心とした安全運用を心がけ、手数料が節税効果を上回らないか事前に確認することが重要です。

年齢に応じた運用戦略を選び、ご自身のライフプランに合わせて活用することで、iDeCoは老後資金準備の有力な選択肢となります。加入を検討する際は、各金融機関のシミュレーションツールを活用し、具体的な数値で判断することをおすすめします。

なお、投資には元本割れのリスクがあり、運用成果は保証されません。iDeCoは60歳まで原則として引き出せないため、生活資金とは別に余裕資金で始めることが大切です。最終的な投資判断はご自身の責任で行い、詳しい制度内容や税金については、金融機関や税理士などの専門家にご相談ください。